Fraud Risk Management Services

Pada tahun 1494, LUCA BARTOLOMES PACIOLI menciptakan METODE VENESIA, yakni pembukuan dua lajur yang dikenal sekarang ini. Metode tersebut merupakan revolusi dalam dunia perdagangan, yang saat itu masih dikelola dengan sangat tidak efisien. Dengan Metode Venesia, orang mampu menangani transaksi-transaksi dagang dalam jumlah besar. Usaha perdagangan pun tumbuh pesat hingga skala yang menakjubkan dan pengelolaannya bergeser dari perorangan menjadi berbentuk perusahaan.

Namun disisi lain, penemuan tersebut juga memberikan celah bagi terjadinya corporate fraud — kejahatan dalam korporasi — dengan skala jauh lebih besar ketimbang sebelumnya. Ambruknya Vereniging Oost Indische Compagnie (VOC) yang tersohor itu, tak lepas dari menggilanya fraud dalam perusahaan raksasa tersebut.

DEFINISI

FRAUD — menurut Oxford Dictionary : “is criminal deception; the use of false representations to gain an unjust advantage” — adalah ancaman yang sangat serius bagi perusahaan modern. Penyakit  tersebut dapat menimpa perusahaan apapun tanpa memperdulikan skala bisnisnya. Berbeda dengan varian pendahulunya, dewasa ini corporate fraud  telah bermetamorfosis dalam berbagai bentuk dengan modus yang kian canggih dan halus.

KERUGIAN

Kerugian yang harus ditanggung perusahaan dan karyawan akibat fraud sangat besar, yakni :

A. Kerugian Langsung

  • Raibnya uang/barang milik perusahaan atau customer.
  • Menurunnya kualitas dan kuantitas produksi.
  • Claim dari customer atau client.
  • Biaya mobilisasi investigator.
  • Biaya investigasi.
  • Terhambatnya proses-proses bisnis akibat investigasi.
  • Fee konsultan hukum.
  • Biaya tindakan yuridis yang diambil (semisal PHK/penuntutan).
  • Biaya rekrutmen personil baru/relokasi.
  • Menurunnya kesehatan keuangan perusahaan.
  • Menurunnya nilai berbagai bonus yang diterima oleh karyawan.

Kerugian Tak Langsung

  • Rusaknya citra perusahaan.
  • Hilangnya kesempatan bisnis.
  • Demoralisasi karyawan.

GEJALA FRAUD

Tanda-tanda bahwa sebuah perusahaan terjangkit penyakit fraud adalah :

  • Raibnya stok milik perusahaan atau barang milik customer.
  • Inflasi asset.
  • Inflasi biaya.
  • Penurunan passiva.
  • Penurunan penjualan.
  • Deviasi prosedur normal.
  • Kehilangan dokumen.
  • Kerusakan pada instrumen pengukur atau pengontrol mesin.
  • Distorsi pada historical trend atau proportional trend.

LAYANAN KAMI

Untuk menangani masalah fraud di dalam perusahaan Anda, kami memiliki layanan jasa :

Fraud Investigation

Fraud  biasanya serupa gunung es. Temuan sebuah kasus merupakan cerminan dari sekumpulan kasus yang lebih besar namun tersembunyi di bawah permukaan. Untuk mengungkapnya diperlukan keahlian khusus dan kami memiliki team yang kompeten untuk melaksanakan tugas tersebut.

Fraud Threat Audit (FTA)

Pada saat fraud telah terjadi dan investigasi telah dilakukan, sangat penting untuk mengetahui dimana saja titik kelemahan perusahaan yang potensial dimanfaatkan oleh fraudster ke depan. Melalui aktivitas fraud threat audit, titik-titik lemah tersebut dapat diidentifikasi dengan akurat. Pada gilirannya, perusahaan dapat mengambil tindakan pengendalian risiko yang tepat sehingga efisien dalam penggunaan sumberdaya.

Penyusunan Sistem Manajemen Anti Fraud (SMAF)

Fraud adalah kejahatan yang memanfaatkan kelemahan sistem dalam perusahaan dan satu-satunya strategi yang manjur untuk menghadapinya adalah dengan menerapkan Sistem Manajemen Anti Fraud. Layanan SMAF kami mencakup Fraud Threat Audit (FTA), penyusunan Kebijakan Anti Fraud, penyusunan organisasi pelaksana kebijakan Anti Fraud, penyusunan Standard Operating Procedures (SOP), pelatihan Team Pelaksana, dukungan sosialisasi kepada seluruh karyawan dan dukungan konsultansi pada tahap implementasi.

Training dan Workshop

Kami siap memberikan training dan workshop tentang Fraud Threat Audit (FTA), Teknik Wawancara Investigasi Fraud berbasis NLP (Neuro Linguistic Programming) dan pelatihan serta workshop lainnya yang bersifat taylor made sehingga sesuai dengan kebutuhan perusahaan Anda.

Categories: Artikel

Comments are closed.